到了这年底，边界战争进一步升级。

越南试图扩大对鹦鹉嘴地区的控制，增调5万8千人增援第九师，打算一举消灭柬在东部边界的有生力量，同时准备摧毁柬东部的政权机构，代之以越南支持的地方政权，同金边政权对抗。

越南的大举进攻，使民柬军队损失惨重。

但民柬军队仍顽强抵抗。

他们重新组织武装力量，采取游击战进行反攻。

12月25日，民柬军队宣布对越南的全面战争。

12月31日，乔森潘宣布中止来越两国外交关系，要求越军无条件地撤出全部军队，就边界问题进行谈判。

两国外交关系的中断，标志着两国冲突进入了新的阶段，即全面战争状态。

这个阶段的重要特点是双方军事行动的规模空前扩大。

常常是若干个正规师的兵力进行较量，而双方的军事行动都是以推翻对方政府为目标。

1978年的第一周，在柬埔寨的茶胶省和贡布省，越军5个师共6万人同柬军3个正规师外加3万武装力量进行了一次激战。

当越军在柬东北部发动进攻以后，柬军损失严重。

但到亚月中，柬军重新组织反攻，集中攻击越军薄弱环节，结果使越军损失惨重。

波尔布特发表讲话庆祝这一胜利，并要求越方停止军事入侵，放弃推翻民柬政府和建立柬越两国特殊关系的图谋。

2月5日，越南提出3点建议：（1）立即在边界地区停止一切军事敌对行动，各自军队在自己的领土内后撤5公里。

（2）双方立即在河内或金边进行谈判，签订条约。

条约规定相互尊重独立、主权和领土完整；禁止侵略、使用武力、武力威胁及干涉对方内政；平等相待，建立和平的友好睦邻关系。

（3）就适当的国际保证和监督达成协议。

柬方拒绝了这一建议。

因为虽然越方比原来立场稍有让步，但仍没有满足柬方1976年5月以来坚持的一揽子方案的要求，无视西哈努克对越1967年声明解释的合法性，拒绝边界的不可谈判性以及只有柬方有对边界作合理调整的权利。

2月15日，河内电台公开号召推翻柬共政权。

3月末，越方作出了三个决定，一是开始在高棉人中招募游击队（多数为柬难民和在南越的高棉人），由越南训练的高棉共产党干部充任领导。

越南支持这个游击队进行推翻柬共政权的游击战。

二是加强边界沿线的军事力量，使之成为柬反政府游击队的后盾，同时也准备进攻柬本土和反击柬的入侵。

这支增援力量还可以用于保卫柬境内的越军基地。

三是加强对民柬的宣传战，煽动民柬军队的叛逃，或为越军提供内应力量。

3月份以后，河内政府的政策就是推翻金边政府，代之以越南可以接受的政权。

4月初，越南展开了政治攻势。

河内电台号召民柬军队调转枪口，进攻金边政府。